29 December 2020
By PJ Bishop, Sage’s Vice-President for Partners, Accountants & Alliances
Artificial intelligence (AI) and automation have brought the accounting profession to a tipping point, and it’s about to revolutionise the way accountants work.
AI is already proving effective at automating repetitive accountancy tasks that increase accuracy and efficiency and enable firms to discover hidden insights and trends to impact their clients’ businesses. It can automatically upload documents, understand entries, and classify them using the right accounting codes.
Predictably, this has allowed accountants to do more with fewer resources and has freed up time and energy for creativity when it comes to analysing and interpreting data to extract real value for clients.
Now, as advances in AI and machine learning (ML) pick up the pace, three additional benefits have emerged: invisible accounting, continuous auditing, and active insights.
Invisible accounting
In early 2020, many accountants were moving away from traditional service models and were reinventing their core technologies, recruitment approaches, and skillsets with the aim of offering customers an end-to-end consulting service.
They were able to do this because AI had eliminated repetitive tasks from the daily workload and increased the amount of readily available data and, therefore, the intelligence to understand the current health and direction of their clients’ businesses.
Furthermore, accountants can create their own rules or use those automatically generated through ML and AI to improve business productivity and save time. According to our calculations, if the average manual transaction takes 20 seconds to capture, Bank Rules can save a business more than five years of manual data entry time.
And the more you use Bank Rules, the faster and more efficient the system becomes, because it continuously learns from inputs and user feedback.
All of this happens in the background – hence, invisible accounting. AI automatically manages the process of gathering, sorting, and visualising pertinent data in a way that helps the business run more efficiently.
Continuous auditing
Artificial intelligence can help accounting firms to build trust through ensuring better financial protection and controls.
As the volume of online transactional data increases, so too does the potential for financial fraud, manual accounting errors, and dishonest payments. All this makes compliance a lot more complex. However, on the flip side, AI can review the data at speed.
In addition, it can detect anomalies like duplicate invoices, determine links between seemingly normal (but not) payments, and assign expenses to the correct categories, so that the business doesn’t pay for items it shouldn’t have to.
Automated anti-fraud and finance management systems help accounting practices to significantly improve compliance procedures. In implementing predictive, strategic services to protect their own and their clients’ finances, they’ll also be able to pick up on potential issues before they arise.
What’s more, AI lets accountants capture business activity in real time, perform continuous reconciliation, and adjust such as accruals throughout the month - reducing the reporting burden at the end of the financial period.
Active insights
AI’s ability to analyse large quantities of data at speed and at scale allows it to deliver actionable insights in real time. In pulling data from customer demographics, past transactional data, and external sources, AI helps accountants to optimise their workflows and make better business decisions - putting them in a position where they’re looking ahead with clarity, rather than backwards in confusion.
For example, through using data to perform cashflow forecasting, the business can predict when it will run out of money and act before that happens. And, through uncovering patterns in customer behaviour before they churn, AI can help businesses understand why customers leave and how they can improve their retention strategies.
All of this means that accountants can help clients to respond to financial challenges before they become acute through adjusting spending or processes as required. And, as AI evolves, accountants will soon be able to provide predictive consultancy beyond pure financial planning to incorporate other areas of the business.
Same, yet different
The accounting profession is modernising and becoming more sophisticated. While the rules of finance remain the same, the rules of how the work is done are shifting.
AI can turbocharge the profession from a backward-looking “bookkeeping” function to delivering forward-looking insights that can drive strategic decisions. In doing so, it can transform accountants from number-crunchers into true changemakers.
كيف يعزز الذكاء الاصطناعي دور المحاسبين؟
دبي - الإمارات العربية المتحدة، 29 ديسمبر 2020: أصبحت مهنة المحاسبة على مفترق الطرق مع ظهور تقنيات الذكاء الاصطناعي والأتمتة التي تُحدث ثورة في طريقة عمل المحاسبين. وقد أثبت الذكاء الاصطناعي نجاعته في أتمتة المهام المحاسبية المتكررة بما يعزز الدقة والكفاءة ويمكّن الشركات من التعرف على الرؤى والاتجاهات الخفية التي قد تؤثر على أعمال العملاء. وبإمكان هذه التقنيات تحميل الوثائق وفهم المدخلات وتصنيفها باستخدام الرموز المحاسبية المناسبة.
وقد أدى التحول إلى تمكين المحاسبين من إنجاز مهام أكثر باستخدام مصادر أقل، الأمر الذي وفر مزيداً من الوقت والجهد لوضع اللمسات الإبداعية في تحليل البيانات وتفسيرها لاستخلاص قيمة حقيقية تفيد العملاء.
ومع تسارع وتيرة تقنيات الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي، يقدم بيتر جون بيشوب، نائب الرئيس لشؤون الشركاء والمحاسبين والتحالفات في إفريقيا والشرق الأوسط، ثلاث ميزات إضافية تتمثل في المحاسبة غير المرئية، والتدقيق المستمر، والمعلومات والرؤى النشطة.
المحاسبة غير المرئية
في بداية العام 2020، ابتعد كثير من المحاسبين عن نماذج الخدمة التقليدية وعمدوا إلى تجديد أساليبهم الأساسية ومنهجيات التوظيف والمهارات بهدف تزويد العملاء بخدمات استشارية متكاملة. وقد استطاع المحاسبون فعل ذلك لأن الذكاء الاصطناعي ساعدهم على التخلص من المهام اليومية المتكررة وزيادة كمية البيانات الجاهزة والمتاحة، الأمر الذي عزز إمكانية فهم الوضع الحالي واتجاه الأعمال لدى عملائهم.
ويمكن للمحاسبين كذلك وضع قواعدهم الخاصة أو استخدام القواعد التي تولدها تقنيات التعلم الآلي والذكاء الاصطناعي بشكل أوتوماتيكي لتحسين إنتاجية الأعمال والتوفير في الوقت. ووفقاً لحساباتنا، يستطيع برنامج Bank Rules تحقيق وفورات للشركات تصل إلى أكثر من خمسة أعوام من الإدخال اليدوي للبيانات إذا كان المعدل الوسطي لإدخال المعاملة يدوياً يستغرق 20 ثانية.
وكلما ازداد استخدام برنامج Bank Rules، ارتفعت معه كفاءة النظام وسرعته لأن البرنامج يتعلم باستمرار من مدخلات المستخدم وردود فعله. يحصل كل هذا خلف الكواليس، ومن هنا جاءت تسمية المحاسبة غير المرئية. تقوم تقنيات الذكاء الاصطناعي بإدارة عملية جميع البيانات وتصنيفها وتصورها بطريقة تساعد الشركات والأعمال على تعزيز كفاءتها.
التدقيق المستمر
تساعد تقنيات الذكاء الاصطناعي شركات المحاسبة على تعزيز الثقة عبر ضمان الحماية المالية والضبط المالي. وفي ظل تزايد بيانات المعاملات الإلكترونية، تزداد معها احتمالات حدوث الاحتيال المالي وأخطاء المحاسبة اليدوية والدفعات غير النزيهة، ما يجعل عملية الامتثال أمراً أكثر تعقيداً. لكن من ناحية أخرى، تستطيع تقنيات الذكاء الاصطناعي مراجعة هذه البيانات بسرعة، كما يمكنها الكشف عن عيوب مثل الفواتير المتكررة، وتحديد الروابط بين الدفعات غير الاعتيادية، وتوجيه النفقات للفئات الصحيحة لكي لا تضطر أي شركة إلى الدفع مقابل منتجات أو أشياء لا ينبغي دفع قيمتها.
وإن استعمال الأنظمة المؤتمتة لمكافحة الاحتيال وإدارة الشؤون المالية يساعد على تحسين عمليات الامتثال بشكل ملموس في ممارسات المحاسبة. كما أن تنفيذ الخدمات الاستراتيجية التنبؤية يسهم في حماية الأمور المالية لشركات المحاسبة والعملاء، خاصة وأنهم سيتمكنون من الكشف عن أي مشاكل قبل وقوعها.
وعلاوة على ما سبق، تساعد تقنيات الذكاء الاصطناعي المحاسبين على مراقبة نشاط الأعمال في الوقت الحقيقي وإجراء تعديلات مثل التراكمات الجارية خلال الشهر، ما يقلل من أعباء إعداد التقارير في نهاية الفترة المالية.
المعلومات والرؤى النشطة
إن قدرة الذكاء الاصطناعي على تحليل كميات هائلة من البيانات بسرعة تتيح توفير معلومات قابلة للتنفيذ في الوقت الحقيقي. ومن خلال توليد بيانات من تفاصيل العملاء الديموغرافية وبيانات المعاملات السابقة والمصادر الخارجية، يمكن للذكاء الاصطناعي أن يساعد المحاسبين على تحسين دفق عملهم واتخاذ قرارات أعمال أفضل، ما يساعدهم على التفكير بالمستقبل بوضوح.
فمثلاً، يساعد استخدام البيانات لتوقع الدفق المالي، الشركات على توقع متى يمكن أن تنفد أموالها والتصرف قبل حصول ذلك. ومن خلال استكشاف نماذج سلوكيات العملاء، تمكّن تقنيات الذكاء الاصطناعي الشركات من فهم سبب رحيل العملاء وتحسين استراتيجيات الحفاظ على العميل.
وكل ذلك يعني أن المحاسبين يمكنهم مساعدة العملاء على التعامل مع التحديات المالية قبل أن تتعقد من خلال تعديل النفقات أو العمليات كما يجب. ومع تطور هذه التقنيات، سيتمكن المحاسبون قريباً من توفير خدمات استشارية تنبؤية تتجاوز مجرد التخطيط المالي لتشمل مجالات أخرى من الأعمال.
إن مهنة المحاسبة تشهد تطوراً مستمراً وأصبحت أكثر تعقيداً. وفي حين ما زالت القواعد المالية نفسها، تتغير قواعد وطرق تنفيذ الأعمال. وما لا شك فيه أن تقنيات الذكاء الاصطناعي ستسرّع وتيرة تطور هذه المهنة من مجرد مهام مسك الدفاتر والحسابات التقليدية لتشمل الآن معلومات ورؤى مستقبلية تساعد على اتخاذ قرارات استراتيجية. وهكذا سيتغير دور المحاسبين من التخصص في الأرقام والحسابات فقط إلى صناع التغيير حقيقيين في قطاع الأعمال.
